연말정산 연금저축 소득공제 한도 유리한 조건 알아보기

연말정산 연금저축 소득공제, 제가 연금저축 처음 들었을 때는 솔직히 “저걸 왜 해? 노후 준비는 나중 문제 아님?” 이렇게 생각했었어요. 근데 연말정산 해보고 세금 폭탄 한번 맞아보니까 그 생각이 순식간에 바뀌었음.

연금저축이요? 이건 그냥 ‘나중에 연금 받는 계좌’가 아니라, 지금 나한테 세금을 돌려주는 계좌더라고요. 한마디로 오늘 당장 혜택 있고, 나중에도 좋은 그런 저축이더라구요

연말정산 연금저축 소득공제

연금저축의 핵심은 ‘세액공제’예요. 이게 뭐냐면 제가 납입한 금액 일부를 세금에서 바로 깎아준다는 거예요. 소득공제처럼 “소득에서 빼주는 방식”이 아니라, 내야 할 세금에서 바로 줄어드는 방식이니까 체감이 완전 다르더라고요.

예를 들어 세금 100만 원 낼 사람이 세액공제로 50만 원 공제받으면 진짜로 50만 원만 내는 거예요. 저도 처음엔 이게 와닿지 않아서 얼떨떨했는데, 실제로 연말정산 때 공제 들어오는 거 보고 바로 확 와닿았어요.

연말정산 연금저축 소득공제 한도

제가 연금저축을 시작하고 제일 먼저 부딪힌 게 “얼마까지 넣어야 이득인가?”였어요. 주변에서 다들 400이니 600이니 말이 다 달라서 헷갈렸거든요. 결론은 딱 이거예요. 연금저축은 1년에 600만 원까지 세액공제 대상이에요.

여기에서 공제율이 13.2%~16.5%로 적용되는 구조죠. 그래서 최대 공제는 약 99만 원까지 받을 수 있어요. 그리고 IRP랑 합산하면 최대 900만 원까지 늘어나는데, 저는 이걸 한 번도 다 채우진 못했음. 그래도 300만 원만 채워도 세액공제 체감이 꽤 나더라고요.

공제율은 소득에 따라 달라짐

여기서 또 중요한 게 공제율이에요. 제 소득이 어느 구간인지에 따라 13.2%로 받는지, 16.5%로 받는지가 결정되거든요. 제가 회사 다닐 때는 16.5%였는데, 이게 진짜 체감이 커요. 예를 들어 300만 원 넣으면 49만 5천 원을 돌려받는 거예요. 이게 큰돈이잖아요. 그래서 소득이 일정 이하라면 16.5%를 적용받을 수 있다는 점을 꼭 알고 계셔야 해요.

IRP까지 더하면 효과가 더 커짐

제가 연금저축 하다가 IRP까지 같이 열었던 이유가 있어요. 두 계좌 합쳐서 900만 원까지 공제가 되거든요. 물론 연금저축만 600만 원 넣어도 무리는 없는데, 성향에 따라 IRP를 더하는 분들도 많아요.

사실 저도 처음엔 “계좌 두 개나 만들어야 돼?” 했는데, 막상 해보니 수수료도 생각보다 크지 않았고, 절세 효과는 확실해서 하길 잘했다 싶었어요. 연금저축으로 투자하고, IRP는 조금 더 안정적으로 운용하는 방식도 가능하니까요.

중도해지는 절대 금지임

이건 제가 정말 강조하고 싶어요. 진짜 경험담임. 제가 한 번 충동적으로 연금저축 해지를 고민한 적 있었거든요? 근데 상담해보니까 중도해지하면 지금까지 받은 세액공제 다 토해내는 데다가 기타소득세까지 붙을 수 있다고 하더라고요. 듣자마자 바로 마음 접었죠. 연금저축은 ‘갇히는 돈’이라고 생각할 수도 있지만, 반대로 말하면 손대지 못하니까 안정적으로 노후 자금으로 쌓이는 장점도 있어요.

투자 선택은 신중하게!!

연금저축이라고 다 같은 게 아니에요. 증권사에서 하는 연금저축펀드, 은행 연금저축신탁, 보.험사 연금저축보.험이 있는데, 저는 증권사를 선택했어요. 이유는 간단했어요. 투자 선택 폭이 넓고 관리가 쉬웠거든요. 그리고 저는 중간에 펀드 갈아타기도 했음.

수익이 너무 안 나서 갈아탔는데 이게 생각보다 편하더라고요. 단, 투자 경험이 없다면 너무 공격적으로 들어가면 손해볼 수도 있어요. 연금은 장기니까 너무 단기 변동성에 흔들리지 않는 게 중요하더라고요.

연말정산에서 어떻게 반영되는지 이해해야 함

연금저축 공제는 홈택스에 자동으로 뜨긴 해요. 그런데 저는 처음에 금액이 덜 잡혀서 깜짝 놀란 적이 있었어요. 알고 보니 계산 방식이 조금 복잡하더라고요. 연금저축 납입액이 한도에 맞게 반영되고, 내 소득 구간에 맞는 공제율이 적용돼서 최종 공제액이 결정돼요.

그래서 연말정산 전에 미리 회사 시스템이나 홈택스에서 ‘예상 공제액’을 확인하는 게 좋더라고요.

저도 그 이후로는 매년 체크해요.

누구에게 특히 유리한지 알려드릴게요

제가 봤을 때 연금저축은 이런 분들에게 특히 유리해요. 월세 사는 직장인, 지출이 많아서 소득공제 항목이 적은 사람, 의료비나 교육비 공제가 거의 없는 사람, 그리고 카드 사용액이 적어서 신용카드 공제가 잘 안 되는 사람들. 이런 경우 세액공제를 받을 수 있는 연금저축은 진짜 강력한 무기예요. 실제로 저도 연말정산에서 카드공제보다 이게 훨씬 도움됐어요.